六安市供销合作社联合社2022年度部门决算

六安市供销合作社联合社2022年度部门决算

2023年8月

目  录

第一部分 六安市供销合作社联合社概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 六安市供销合作社联合社2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 六安市供销合作社联合社2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2022年度项目支出绩效自评表及项目绩效评价报告

第一部分 六安市供销合作社联合社概况

一、部门职责

根据中华供销总社、省社、市委市政府要求规定，六安市供销社主要职责是：

1、宣传贯彻国家、省和市委、市政府有关农村经济工作方针、政策；

2、研究制定全市供销系统发展规划，指导各县区供销新网工程等涉农资金申报检查工作；

3、负责国家规定的重要农业生产资料和农产品的管理与协调服务；

4、负责烟花爆竹行业经营的管理协调和服务；

5、指导各县区供销社体制改革，改善经营管理，坚持开放办社，促进城乡物资交流；

6、负责市供销社社有资产的管理，按照国家有关文件规定，对直属企业资产进行监督管理。

二、机构设置

从决算单位构成看，六安市供销社联合社2022年度部门决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 六安市供销合作社联合社2022年度部门决算表

                          支出决算表

              财政拨款收入支出决算总表

         一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                   政府性基金预算财政拨款收入支出决算表                                                                              

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 六安市供销合作社联合社2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计538.33万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计538.33万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2021年相比，收、支总计各增加6.42万元，增长1.21%，主要原因是基本支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计538.33万元，其中：财政拨款收入538.33万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计538.33万元，其中：基本支出386.40万元，占71.8%；项目支出151.93万元，占28.2%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计538.33万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计538.33万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加6.42万元，增长1.21%，主要原因是基本支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出538.33万元，占本年支出的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加26.77万元，增长5.23%。主要原因是基本支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出538.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出8.00万元，占1.5%;社会保障和就业（类）支出24.95万元，占4.6%；商业服务业等（类）支出484.49万元，占90.00%；住房保障（类）支出20.88万元，占3.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为490.04万元，支出决算为538.33万元，完成年初预算的109.85%。决算数大于预算数的主要原因是基本支出增加。基本支出386.4万元，占71.8%；项目支出151.93万元，占28.2%。具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）商贸事物（款）招商引资（项）。年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于预算数的主要原因是此项预算经费年中由财政统一拨付。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为18.33万元，支出决算为24.95万元，完成年初预算的136.12%，决算数大于预算数的主要原因是2022年单位养老保险基数调整。

3.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款） 其他商业流通事务支出（项）。年初预算为302.96万元，支出决算为340.56万元，完成年初预算的112.41%，决算数大于预算数的主要原因一是人员工资增加，二是其他商业服务业支出项调整至本项。

4.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。年初预算为155万元，支出决算为143.93万元，完成年初预算的92.86%，决算数小于预算数的主要原因是本项调整至其他商业流通事务支出项。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为13.75万元，支出决算为20.88万元，完成年初预算的151.85%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出386.39万元，其中：

人员经费358.1万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费28.29万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

六安市供销合作社联合社没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

六安市供销合作社联合社没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度，六安市供销合作社联合社机关运行经费支出28.29万元，比2021年减少7.81万元，下降27.61%，主要原因是资产维护费用减少。

（二）政府采购支出情况。

    2022年度，六安市供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，六安市供销合作社联合社共有车辆0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）关于2022年度绩效评价情况的说明

1、绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金253.93万元。从评价情况看，三个项目均达到预期目标。一是综合专项项目，提升了供销社基层组织服务 “三农”水平工作内容，带动了农民和企业增收 ，提高了农村社会化服务水平；保障了系统军转干部及改制职工切身利益，解决了群众诉求，切实维持了社会稳定、和谐；二是2022年度省级“新网工程”财政支出项目，经专家评审，2022年共支持三个项目，主要为农产品产销、乡村绿色生态农业方向，为构建方便快捷的现代流通网络体系、深入推进农资、农产品、再生资源等为农服务网络提质增效；三是2022安徽省国际茶业博览会项目，在首届“安徽茶叶加工职业技能大赛”中荣获一等奖、三等奖及优胜奖,在“2022安徽省第二届评茶员职业技能”大赛中斩获前两名；金寨县环鲜花湖六安瓜片茶旅精品线路、霍山县别山秀水品茗之旅两条线路入选最美茶旅线路。茶博会期间，共有茶产业签约项目3个，累计签约金额6800万元，茶博会现场累计交易金额96.66万元，订单销售金额40.62万元。

组织对2022年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，三个项目全部完成预计目标。维稳改制工作经费项目自评得分91分，2022年度省级“新网工程”财政支出项目自评得分91分，2022安徽省国际茶业博览会项目自评得分90分。部分扣分指标均在合理有效范围内。

组织对“2022年安徽省财政厅提前下达省级新农村现代流通网络工程专项资金”项目开展了部门评价，共涉及资金110万元。以上项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况看2022 年度六安市省级新网工程专项资金 110 万元，均已拨付到位，拨付率为 100%。根据绩效评价指标，此次绩效评价满分为 100 分，三个项目得分均在 80 分以上，整体绩效较好。

我部门未组织对所属单位整体支出开展部门评价。

2、部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在2022年度部门决算中反映“2022年安徽省财政厅提前下达省级新农村现代流通网络工程专项资金”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

“2022年安徽省财政厅提前下达省级新农村现代流通网络工程专项资金”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91分。全年预算数为110万元，执行数为110万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2022年共支持三个项目，分别为霍山绿满缘供销合作社有限公司实施的绿色蔬菜大棚项目、安徽皖紫生态农业科技有限公司实施的金寨县白塔畈为农服务中心建设项目以及霍邱县鑫纯供销农业发展有限公司实施的产品展示中心及钢结构厂房、加工设备、低温冷库项目；二是为农产品产销、乡村绿色生态农业方向，为构建方便快捷的现代流通网络体系、深入推进农资、农产品、再生资源等为农服务网络提质增效。发现的主要问题及原因：一是项目可行性研究欠规范，可行性研究报告质量有待提高，存在可行性研究日期倒置的情形，存在前期论证不充分的风险。二是绩效管理意识有待提升，项目绩效目标有待进一步细化，部分项目未将绩效目标细化分解为量化可衡量的绩效指标，使得项目产出和效益不可清晰衡量和定量分析，无法全面反映项目的产出和效益。三是项目管理需加强，项目单位目前存在沿用企业原有相关制度，未针对项目制定相关制度的情形；项目单位收入未开具发票，存在税务风险；部分项目设备等资产存在闲置的情形，相关县区供销社对项目管理的参与度有待进一步加强。下一步改进措施：一是加强项目立项申报审核工作，县区供销社应对项目的可行性、必要性、合理性进行审核论证，确保项目申报符合实际且可执行，同时加强预算编制前的资金需求调研和论证工作，提高预算编制的合理性和科学性。二是树立预算绩效管理意识，加强预算绩效目标的填报及审核，建立与绩效目标相匹配的绩效指标，绩效指标可根据实际情况从产出、效益效果等方面进行细化分解，且为定量可衡量，进而促使项目目标设定更合理、更科学。三是建立健全内部管理制度，加快制定和完善预算绩效管理制度，为各项工作程序和流程提供制度保障；加强会计核算管理，确保会计核算的真实性、准确性和完整性；各项目相关县区供销社应加强对项目全流程管理，积极参与项目建成后的运营及管理，定期检查和指导，规范企业财务处理。

    所有项目绩效自评表详见“附件1：2022年度项目支出绩效自评表”

    3、部门评价结果。

《关于六安市2022年度省级“新网工程”财政支出项目绩效评价报告》详见“附件2：项目支出绩效评价报告”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2022年度项目支出绩效自评表及2022年度省级“新网工程”项目绩效评价报告

      2022年度项目支出绩效自评表及2022年度省级“新网工程”项目绩效评价报告.pdf